親が介護施設に入所したり、亡くなったりして実家が空き家になっており、固定資産税がいくらかかるのか気になる人も多いでしょう。
土地や家の固定資産税は、「固定資産税評価額」を元に計算でき、おおよその目安を知ることができます。
そこで今回は、固定資産税評価額や固定資産税の計算方法について解説します。
「家にどれくらいの価値があるかわからない」という人や、「売却しようか悩んでいる」という人におすすめの方法も紹介しますので、ぜひ参考にしてみてくださいね。
- 固定資産税の計算方法
- 無料で不動産の価値を調べる方法
固定資産税はどうやって決まる？
固定資産税は、人が住んでいるか・いないかに関わらず、土地と建物の両方にかかります。
固定資産税がどれくらいかかるか知るためには、まず「固定資産税評価額」を調べましょう。
固定資産税評価額に1.4％をかけた額が固定資産税となるからです。
- 固定資産税 ＝ 固定資産税評価額 × 1.4％（標準税率）
固定資産税評価額は、土地・建物それぞれ計算方法が異なるため、以下で詳しく見ていきましょう。
固定資産税は3ステップで計算できる！
固定資産税は以下の流れで計算できます。
1.土地の固定資産評価額を算出する
土地の固定資産税評価額は、「地価公示価格」の70％ほどが目安となります。
まずは、公示価格がどれくらいなのか把握することが必要です。公示価格は、国土交通省のサイトなどで簡単に調べられるので、家の住所に最も近い地点の価格を参考にしましょう。
さらに、土地の面積についても登記簿などで調べておきます。
これらの数字が全て調べられたら、以下のように固定資産税評価額が計算できます。
- 土地の固定資産税評価額（目安） ＝ 公示価格 × 面積 × 70％
2.建物の固定資産税評価額を算出する
建物の固定資産税評価額は、建築工法や使用資材などによっても変わりますが、新築時で建築価格の70％程度です。
なお、建物の価値は年々減少していくため、築年数に応じた「経年減価補正率」をかけて計算する必要があり、築10年で評価額は建築価格の50％程度となります。
譲り受けた家などで「建築価格がわからない」という場合には、不動産査定サイトを利用しましょう。
査定してもらうと、今の家の時価（実勢価格）がわかります。固定資産税評価額は、実勢価格の70％ほどであるため、おおよその目安にできますよ。
3.固定資産税を計算する
最後に固定資産税を算出します。
- 固定資産税 ＝ 固定資産税評価額 × 1.4%
土地・建物それぞれで計算し、2つを合わせたものがおおよその固定資産税額となります。
なお、土地に住宅が建っている場合は「住宅用地の特例」が適用され、土地の固定資産税が軽減されます。
「住宅用地の特例」では、土地の面積に応じて以下のように軽減率が変わります。
【例】実際に固定資産税を計算してみよう
今回は、土地の面積が190㎡で地価公示価格が10万円/㎡、家の実勢価格が500万円のケースを考えてみます。
1.固定資産税評価額を計算する
まず、固定資産税評価額は以下のように計算します。
- 土地：190㎡ × 10万円 × 70％ ＝ 1,330万円
- 建物：500万円 × 70% ＝ 350万円
2.固定資産税を計算する
続いて、固定資産税を計算します。
今回は、200㎡未満の土地なので住宅用地の特例が適用され、土地の税金が1/6になります。
- 土地：1,330万円 × 1.4％ × 1/6 ＝ 23万円
- 建物：350万円 × 1.4％ ＝ 4.9万円
- 合計：27.9万円
今住んでいる家ならまだしも、空き家にこれだけの税金を払うのはもったいない…と思う人も多いのではないでしょうか？
固定資産税は毎年かかるうえに、掃除や草刈りなどの管理コストもかかるため、もう住む予定がない場合は売却を検討してみましょう。
まずは、どれくらいの金額で売れそうか、不動産の価値を査定してもらうのがおすすめです。
不動産を無料査定する方法
そうはいっても、不動産会社に査定依頼しに足を運ぶのはめんどくさい。
そんなときにおすすめなのが、、、
「不動産一括査定依頼サイト」です。
不動産一括査定依頼サイトを使えば、複数の不動産会社に査定してもらうことが可能です。
どれもインターネットで完全無料で不動産査定の依頼ができます。
家の価値を知って売却するか決めたい！という方でももちろん大丈夫です。
そこで今回、人気の不動産一括査定依頼サイトを徹底比較し、ランキング形式にまとめました。
徹底比較
おすすめ不動産査定
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といった感じで、提携企業数、利用者数、査定実績の三つの項目で国内No.1の不動産一括査定依頼サイトです。
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全国2000社以上の不動産会社と提携しているため、最も高い査定額を把握できます。
明らかに低い価格で査定を出すような悪質な会社を排除し、優良な企業のみ厳選しています。
そのため、厳しい審査を通過した優良な不動産会社のみに査定してもらうことができ、無理やり悪質な契約をされることはありません。
査定後に売却するか判断！
イエウールは、売却を少しでも検討している方であれば、査定をしてもらって損はありません。
不動産の価値を把握することで、売却した方がいいのか、そのまま住んだ方がいいのか今後の計画が立てられます。
不動産分割で後悔することがないように、ぜひこの機会に無料でおうちの査定依頼をしてみてはいかがでしょうか。
数百万損！？不動産査定の落とし穴とは？
不動産査定には落とし穴があります。
不動産査定の落とし穴とは、1社だけで査定を済ましてしまうことです。
一社だけ査定するのがいけない理由は、提示された売却価格が妥当なのか、他社と比較できないので、判断がつかないからです。
また、不動産会社によって得意分野や知見が異なり、査定額がかなり変わるので、実際に売る際は、不動産業者次第で数百万変わってきます。
不動産会社によっては査定額が1000万円ほど差が開くことも。
下記のようにA社の査定額が3000万円だったが、B社の査定額は4000万円だったみたいなことが普通にあります。
このように査定額で手元に残るお金が大きく変わります。
- 何社も依頼するのはめんどくさい
- とりあえず家から近い不動産会社に依頼しよう
- なんとなく信頼できそう
そういった軽い気持ちで不動産査定すると、後で必ず後悔します。
イエウールであれば、無料で複数社に査定依頼ができるので、こういった落とし穴を避けられます。
家を放置するのは損でしかない！
家を放置するのは非常にデメリットが大きいです。
- 固定資産税や維持費だけで毎年数十万円もかかる。
- 不動産の価値が年々下がり続ける。
- 草取り、植木の手入れなど維持の手間とコストがかかる。
- 治安、ゴミ、野良猫、害虫、汚臭、倒壊など、近隣トラブルにも。
3000万円の住宅の場合、固定資産税は年間29.4万円かかります。
その他にも維持コストも加われば、30万円以上はかかるでしょう。
そのため、できる限り早く、家をどうするか話し合いましょう。
さらに、もし相続した不動産を売却する場合、3年以内に売却しないと3000万円の税金控除が受けられなくなります。
ちなみに、不動産はすぐに売れるものではなく、数年くらい売れない場合もあります。
そのため、税金控除を受けられる期限3年のために、少しでも売却を検討しているなら、早めに不動産会社に相談・査定をしておくべきです。
補足：今、不動産バブルが来ています
現在、不動産バブルが到来しています。
新築・中古ともに「平成バブル超え」とも言われている今、あなたの家やマンションを高く売るチャンスです。
不動産価格指数を見ても一目瞭然です。
ただし、この不動産バブルはコロナ完全収束と共に落ち着いて行くと言われています。
つまり今は“絶好の売り時”なのです。
家やマンションを高く売りたい方は、このチャンスを逃さないようにしましょう。
不動産の売却を検討している方は、すぐにでもできる不動産一括査定依頼を始めるのを強く勧めます。